筹资决策控制流程
筹资决策控制流程 序业务流程 号 审核 1．分析 资金需求 1 财务部 相关部门 审批 部门/人 部门 职责 方法 核实在资金需求分析过程中是否分析全面、详细，是否参考上期资金需求情况 检查编制筹资预2．编制 筹资预算 2 财务部 财务总监 审批 3．确定 筹资方案内容 3 4．编写两种以上 筹资方案 审查所给出的筹5．审核并选择 最优方案 4 财务部 审核 资方案是否都具有可行性和实际操作性 《筹资决策控制制度》 财务部 审核 审核 算时是否依据上期筹资预算的完成情况、编制程序是否合理 检查所确定的筹资预算方案的内容是否全面、合理 控制制度》 控制制度》 《筹资决策控制制度》 《筹资决策制度 责任 配合/支持 不相容 监督检查 相关 《筹资决策6．审批 所选筹资方案 5 财务总监 财务部 审批 审核选择最优方案的标准是否符合相关规定 《筹资决策控制制度》 6 总经理 财务部 检查是否及时审议所选筹资方案 《筹资决策控制制度》